Para entender o planejamento financeiro empresarial, é interessante pensar nas nossas finanças pessoais. Sabendo exatamente quanto iremos receber ao fim do mês, fica mais fácil planejar os gastos do período e quitá-los sem que falte dinheiro.
O orçamento das empresas segue essa lógica. Sendo assim, fazendo projeções realistas do faturamento mensal da organização, torna-se mais simples organizar e cobrir gastos e despesas.
Fato inegável é que um bom planejamento financeiro empresarial faz toda a diferença no sucesso de qualquer empreendimento. Afinal, nenhuma organização — e nenhuma pessoa — sobrevive sem dinheiro.
Por isso, neste guia, iremos destrinchar esse tema tão importante.
O que é um planejamento financeiro empresarial?
Pessoas e empresas que não se planejam, especialmente financeiramente, ficam mais suscetíveis a dificuldades.
Pensando no planejamento financeiro empresarial, podemos afirmar que ele contribui para a análise dos custos e das receitas atuais e futuras da companhia, levando em conta diversos aspectos, como:
- Folha de pagamento;
- Treinamentos de colaboradores;
- Marketing;
- Inventário de estoque.
Além do mais, esse planejamento permite que os diferentes recursos da empresa sejam alocados e aproveitados de maneira mais satisfatória.
Mas vamos ao que interessa: o que vem a ser planejamento financeiro empresarial?
Ele corresponde a um conjunto de ações que faz parte do plano de negócio e é capaz de determinar como a empresa terá recursos para atingir seus objetivos de curto, médio e longo prazo, mantendo a saúde do caixa.
Para isso, nesse documento, deve estar descrita cada atividade, o capital, além de materiais e equipamentos necessários para o alcance desses propósitos.
Vale lembrar que o planejamento financeiro empresarial deve ser feito de tal modo que possibilite prever resultados financeiros futuros da organização. Para tanto, deve ser feito de maneira analítica e criativa ao mesmo tempo.
Nenhuma empresa, seja qual for seu tamanho e segmento de atuação, pode abrir mão de um planejamento financeiro empresarial, porque ele é que permite, dentre outras ações:
- Analisar e aplicar investimentos no momento certo, tendo em vista as projeções das finanças;
- Revisar custos e identificar as melhores oportunidades para otimizar as atividades da companhia.
É importante lembrar que o planejamento financeiro empresarial deve ser feito com o auxílio de um contador.
Afinal, esse profissional está acostumado a lidar com as demandas financeiras e as questões patrimoniais de uma empresa.
Como fazer um planejamento financeiro empresarial
Em 2020, os pedidos de falência de empresas aumentaram 12,7%. É óbvio que a pandemia contribuiu para isso.
Mas essa informação só reforça a necessidade que toda organização tem de contar com um planejamento financeiro empresarial de qualidade.
Pensando nisso, neste tópico, iremos mostrar 9 passos para criar um bom planejamento financeiro para o seu empreendimento. Vamos lá?
Avalie profundamente a atual situação da sua empresa
Neste momento é preciso apurar minuciosamente os elementos que compõem o real cenário do seu empreendimento.
As principais questões que devem ser avaliadas são:
- O tempo de mercado da sua empresa;
- Quais produtos e serviços são oferecidos;
- Pontos positivos e negativos nas operações;
- Qual é o público-alvo da marca;
- Como se dá a comunicação interna e externa.
É preciso analisar ainda o impacto de fatores externos na empresa, como, por exemplo, a situação econômica do país.
Para estruturar todos os ativos e passivos, o balanço patrimonial e outros documentos financeiros da companhia, é interessante contar com o auxílio de um bom sistema de gestão empresarial.
Revise o planejamento estratégico da companhia
Aqui é importante refletir sobre o que você pretende alcançar com a sua empresa em um futuro próximo. Para isso, leve em conta os seguintes questionamentos:
- Há necessidade de expandir a empresa e o momento é oportuno para isso?
- A companhia está precisando de mais equipamentos para otimizar as operações?
- É necessário contratar mais colaboradores?
- Novos recursos são necessários para o momento presente da empresa?
- Como essas demandas irão afetar o fluxo de caixa do negócio?
- Recorrer a um financiamento é a medida mais acertada ou há outras opções?
Considere caminhos distintos para alcançar os objetivos da empresa
Por mais que a máxima “é preciso ter visão de futuro” seja importante e necessária para empreendedores e gestores, fato é que o futuro sempre apresenta situações inesperadas.
Por conta disso, preparar-se para lidar com elas, considerando contextos e ações diversas, é a melhor maneira de prevenir a empresa contra eventuais prejuízos.
Essa preparação encoraja o empresariado (e os gestores) a tomar decisões, principalmente nos momentos que exigem mudanças.
Nesse sentido, é fundamental imaginar como o ciclo de operações da empresa funcionaria em diferentes ambientes, como crise, aumento de demanda, além de outros cenários — pessimistas, otimistas e realistas.
Compreenda os custos da companhia
É importantíssimo ter uma visão bem ampla dos custos da companhia, pois é comum gastos simples não serem registrados e, mais à frente, eles acabam impactando a saúde financeira da empresa.
Isso porque eles se juntam a outras despesas, podendo deixar o orçamento do negócio no vermelho.
Então, é realmente imprescindível contabilizar todos os custos da empresa, de forma a ter uma conta precisa.
Leve em conta as despesas fixas e variáveis.
- Sendo as fixas: salários, aluguel, água, telefone, energia e Internet;
- E as variáveis: matérias-primas em épocas de maior venda, por exemplo.
É fundamental também dar a devida atenção para o pagamento de taxas e impostos diversos. Estar em dia com o Fisco é vital para a sustentabilidade do seu negócio.
Registre e analise as movimentações financeiras do negócio
Registrar diariamente a movimentação financeira da empresa é crucial. Depois disso, é preciso avaliar todas as contas, a fim de promover uma organização das finanças, evitando surpresas desagradáveis.
Confira os principais tipos de análise financeiras importantes!
Movimentação diária
Para entender a movimentação financeira da empresa, é fundamental analisar as entradas e saídas sob diferentes pontos de vista. E a movimentação diária é o primeiro passo para isso.
Ter acesso a dados, como quantidade de boletos emitidos por dia e volume de transações realizadas ajuda a ter um maior controle do fluxo de caixa.
Movimentação semanal
Dados financeiros semanais permitem uma análise mais aprofundada da situação econômica da empresa.
Com essas informações, é possível verificar padrões repetidos além de movimentações maiores e menores em determinados dias.
Movimentação mensal
A partir das informações mensais, fica mais fácil ter uma previsão dos ativos e passivos referentes aos próximos períodos. A análise desses dados permite ainda antever a recuperação de eventuais investimentos que tenham sido feitos.
Além dessas análises, é preciso ficar atento ao comportamento trimestral, semestral e anual das finanças da sua empresa, pois eles é que irão indicar a evolução do negócio.
Esse olhar a longo prazo permite identificar os pontos críticos da empresa e se ela evoluiu conforme as expectativas ou não.
Faça projeções financeiras
Crie projeções financeiras mensais registrando sua receita antecipada com base nas previsões de vendas e despesas.
Caso o caixa do seu negócio esteja operando com reservas no limite, o ideal é que essas projeções sejam realizadas semanalmente.
Além disso, prepare uma projeção de rendimento, constando lucros e prejuízos e uma projeção de balanço financeiro.
Isso vai ser útil para simular cenários otimistas, pessimistas e realistas, ajudando sua empresa a se antecipar a cada um deles.
Conte com os benefícios da tecnologia
Um bom sistema de gestão vai ajudar, e muito, no planejamento financeiro empresarial. Afinal, esse tipo de software foi desenvolvido justamente para atender às necessidades do negócio.
Dentre as vantagens de utilizá-lo, destacamos a facilidade de obter relatórios instantaneamente e registrar informações dos diferentes setores da empresa.
Com isso, a rotina financeira é otimizada e muitos erros que poderiam impactar negativamente a saúde financeira da organização são evitados.
Meça os resultados do planejamento financeiro empresarial
De que adianta prever cenários diferentes, mapear e controlar gastos e conhecer todas as movimentações financeiras da empresa e não fazer um acompanhamento minucioso dos resultados?
Esse monitoramento permite saber quais estratégias vêm dando certo e o que precisa ser mudado — neste caso, lançando mão de novos comportamentos e ferramentas para atingir melhores resultados.
Aplique ajustes sempre que preciso
À medida que o planejamento financeiro empresarial for sendo reavaliado, de acordo com o contexto atual da companhia e os resultados alcançados, na certa alguns ajustes deverão ser aplicados.
Mudanças corretivas, voltadas para reparar falhas que vêm afetando os números da companhia, fazem parte da etapa final do planejamento e precisam ser executadas de maneira eficiente.
Quais erros não cometer ao fazer o planejamento financeiro da sua empresa
Como pudemos perceber até aqui, o planejamento financeiro empresarial é mais que necessário para o sucesso de qualquer organização.
Uma vez bem executado, ele ajuda a companhia a saber quanto ela vale, reduzir gastos e, por outro lado, aumentar os lucros. Além do mais, contribui para o enfrentamento das oscilações do mercado.
Porém, muitos erros são cometidos nesse planejamento, o que acaba prejudicando os resultados financeiros da empresa.
A partir de agora, iremos mostrar os principais equívocos praticados ao aplicar o planejamento financeiro empresarial. Fique atento para não os reproduzir no seu negócio.
Acumular tarefas
Normalmente, gestores da área financeira acumulam várias tarefas. E esse comportamento atrapalha, e muito, o controle dos custos, que é imprescindível para o planejamento financeiro empresarial.
Então, quando o gestor for fazer esse planejamento, ele deve lançar mão de uma dedicação exclusiva, já que a elaboração desse documento exige tempo e total atenção.
Fazer um planejamento malfeito e às pressas sem dúvida irá impactar negativamente a situação financeira da empresa.
Fazer o planejamento sem definir metas
Planejar é fundamental, mas todo planejamento precisa contar com metas específicas, para sua existência fazer sentido de fato.
Para definir as metas da sua empresa, é essencial avaliar a situação financeira do momento. Assim sendo, procure fazer os seguintes questionamentos:
- Sua empresa está operando com folga no caixa ou no vermelho?
- Qual é o faturamento atual da companhia?
- Há necessidade de algum investimento específico no momento?
- Quanto de receita você pretende atingir até o fim do ano?
Essas indagações são fundamentais para alcançar algumas metas dentro de determinado período de tempo.
Além do mais, essas metas é que acabam estimulando a criação e o acompanhamento do planejamento financeiro empresarial.
Não classificar as despesas
Outro erro comumente cometido por empresários e gestores é não categorizar as despesas da companhia.
No fluxo de caixa de uma organização, acontecem diversas movimentações financeiras todos os dias.
Por conta disso, saber como o dinheiro está sendo gasto e quais são as entradas do caixa é fundamental.
Diversas empresas, por desconhecer o destino do próprio capital, acabam tendo de enfrentar crises financeiras e até mesmo falência.
Ao segmentar as despesas do seu negócio, você pode dividi-las em: despesas fixas, variáveis e recebimentos.
Ignorar o mercado
Fazer uma pesquisa de mercado é uma das decisões mais acertadas de um bom gestor. Por meio dela, é possível:
- Conhecer em detalhes a concorrência;
- Saber quais são os valores oferecidos pelos concorrentes;
- Ficar por dentro da margem de lucro dessas empresas.
Com essas informações, as lideranças passam a entender com mais facilidade os processos financeiros e conseguem atuar com vantagem estratégica e competitiva.
O erro que muitas organizações cometem é o de fazer essa análise somente no início do negócio, sendo que manter esse acompanhamento é essencial para entender as mudanças do mercado e não ficar em descompasso com as realidades que surgirem.
Conhecer o comportamento do mercado traz para a empresa mais confiança, de forma que ela consiga aprimorar o planejamento financeiro empresarial, prever situações embaraçosas e oportunidades de investimentos.
Manter processos manuais
Por menor que seja um empreendimento, contabilizar todas as movimentações financeiras manualmente vai acabar dando problema.
Um bom ERP facilita a gestão financeira e, por consequência, permite aplicar o planejamento financeiro com mais assertividade.
Esse sistema auxilia no controle do fluxo do caixa, diminuindo o trabalho da equipe e facilitando as visões das transações bancárias.
E assim vamos chegando ao fim de mais um guia, amigo leitor. Esperamos que este conteúdo contribua efetivamente para o sucesso do seu negócio.
Pudemos perceber que o planejamento financeiro empresarial está diretamente ligado à gestão financeira. Conheça 14 motivos para facilitar esse processo utilizando um software. Até a próxima.