Mesmo sendo um ponto importantíssimo para o gerenciamento de empresas, muitos empreendedores não sabem de fato o que é gestão financeira ou não se preocupam tanto com ela.
Atualmente, muitas empresas fecham as portas rapidamente por não saber o que é gestão financeira e por não colocar em prática esse importante conceito.
Em muitos empreendimentos, encontram-se casos em que se compra mais do que vende, não há análise de fluxo de caixa, o estoque não é bem controlado e não é possível saber quais são os problemas financeiros e qual a real situação da empresa.
Você já passou por algum problema financeiro em seu negócio que poderia ser resolvido com mais organização? Como está a gestão financeira da sua empresa?
Confira nosso artigo e saiba por que é tão importante investir nessa área, lembrando que toda empresa bem-sucedida tem como prioridade uma boa gestão financeira.
O que é gestão financeira?
Gestão financeira é a tomada de decisões estratégicas que tem como intuito aumentar o valor de uma empresa com ações de planejamento, análise e controle de atividades financeiras.
Podemos tratar gestão financeira por tudo que se refere a investimentos, despesas, lucros, empréstimos, valores, tributos e movimentações do negócio.
Essas ações são vitais para que uma organização tenha bons resultados, pois é com uma boa gestão financeira que são estabelecidas metas, analisam-se resultados e se pensa em novos direcionamentos.
De maneira simples e direta, ao conceituarmos o que é gestão financeira, devemos ter em mente esta ideia-padrão: toda empresa visa ao crescimento e ao lucro e a gestão financeira é o caminho obrigatório para atingir esse fim.
Vale destacar que a gestão financeira não procura apenas manter uma empresa operando, mas sim em crescimento contínuo.
Para isso, mais do que controlar as receitas e despesas, é imprescindível investir no negócio, de forma a mantê-lo em vantagem competitiva frente à concorrência cada vez maior.
Quando falamos sobre o que é gestão financeira, outro pensamento que vem à mente das pessoas é o controle de tabelas, registros e a entrada e saída de dinheiro de caixa, certo?
Porém, esse conceito é muito mais abrangente e envolve muito mais do que isso, já que aqui se trata de planejamento, análise e controle de atividades.
Além disso, os profissionais envolvidos na gestão financeira de uma empresa devem administrar não só o dinheiro da companhia, mas também seus bens.
Por conta disso, as equipes precisam combinar as metas financeiras do negócio — como a diminuição de custos e o impulsionamento das vendas.
Um dos objetivos principais dessa gestão é melhorar a forma como os recursos são utilizados, protegendo, então, as finanças da empresa e proporcionando mais tranquilidade à administração dos negócios.
Se precisássemos enumerar as palavras-chave que não podem faltar em uma gestão financeira de qualidade, usaríamos as seguintes:
- Despesas variáveis e fixas;
- Investimentos;
- Financiamentos;
- Lucro;
- Valor patrimonial da empresa;
- Empréstimos.
Não podemos esquecer que só é possível estabelecer as metas da empresa de forma eficiente quando se faz uma gestão financeira de qualidade.
Nesse sentido, lideranças e setores precisam estar a par da administração financeira do negócio para que a alocação dos recursos seja feita corretamente, evitando prejuízos para o negócio.
Para finalizar este tópico, destacamos algumas das principais funções do gestor financeiro:
- Identificar pontos de melhoria nos diferentes setores e no negócio como um todo;
- Promover a troca de fornecedores (se for o caso) para reduzir custos;
- Buscar, com o suporte da contabilidade, revisar o regime tributário da companhia, visando minimizar o valor dos impostos a serem pagos;
- Explorar oportunidades inexploradas.
Como a gestão financeira repercute na empresa?
Depois de saber um pouco mais sobre o que é gestão financeira, a pergunta que surge é como de fato ela impacta a sua empresa, certo?
De cara podemos afirmar que, sem uma gestão financeira eficiente, os riscos de endividamento passam a rondar a sua empresa.
Além disso, a questão de compliance, isto é, manter o funcionamento da empresa com as obrigações fiscais e regulatórias exige também uma gestão financeira de qualidade.
Bom, a partir de agora, você confere outros motivos que justificam a adoção de uma gestão financeira na sua empresa. Continue por aqui com a gente, amigo leitor!
Desenvolvimento sustentável do negócio
Qual empresa não deseja crescer? Aqui não estamos falando de expansão de espaço físico apenas, mas de um desenvolvimento contínuo, sustentável do negócio.
Adaptar-se a um mercado em constante mudança, conquistar novos públicos e impulsionar o lucro são objetivos de qualquer organização.
E isso tudo só é possível com uma gestão financeira consistente.
Maior controle de informações
Quando a empresa conta com uma gestão financeira estruturada, mais facilmente será saber o que acontece em outras áreas que dependem de investimentos ou monetização.
Com informações reunidas e claras, maior será a rapidez e precisão nas tomadas de decisões e maiores as chances de acerto ao repassar algum orçamento para outras áreas.
Fora isso, somente com uma gestão financeira de qualidade é que dá para saber se a empresa está lucrando de fato ou não.
Redução de custos
Ao saber exatamente o que se passa com a saúde financeira do negócio, mais aprofundadas serão as informações sobre despesas e custos que não são necessários na organização.
Dessa forma, é possível reduzir ou até mesmo eliminar custos desnecessários e superficiais.
A atenção que se deve ter aqui é a de não cortar custos que impactem a experiência do cliente final.
Uma vez cortando esses gastos, a credibilidade da marca pode ser prejudicada e isso pode comprometer as vendas e o caixa.
Melhora operacional
A organização com gestão financeira eficaz tem mais agilidade na hora de tomada de decisões, melhorando a parte operacional do negócio.
Com informações necessárias em mãos, é mais fácil saber que setor deve ser atacado, reformulado, investido ou mudado.
Melhora na precificação dos produtos ou serviços
O gerenciamento financeiro do negócio também influenciará na precificação de seus produtos e serviços, ligado diretamente à entrada no fluxo de caixa da empresa.
Ao saber exatamente quanto se gasta, o quanto é vendido, o que é necessário repor no estoque e como o produto ou serviço é percebido pelo consumidor, mais fácil será a realização da precificação e os ajustes.
Maior controle financeiro
A gestão financeira abrange o estudo da atual situação econômica da empresa, a projeção de receitas e despesas, a definição de orçamentos e o estabelecimento de estratégias para alcançar os resultados pretendidos.
Ou seja, com essa gestão, consegue-se ter maior controle financeiro do negócio. Seja por meio do monitoramento constante de receitas e despesas, bem como dos indicadores financeiros.
Isso permite que a empresa aja a tempo caso seja necessário implementar medidas corretivas, evitando prejuízos inesperados.
Facilidade de acesso a recursos financeiros
Empresas que contam com uma gestão financeira ativa têm mais credibilidade entre instituições financeiras, investidores e fornecedores.
Dessa forma, elas conseguem empréstimo com mais facilidade; destacam-se aos olhos de investidores e podem ter facilidade de pagamento com os fornecedores.
Nada melhor do que ter bons parceiros de negócio, não é mesmo?
Diminuição de tributos
Uma boa gestão financeira envolve também o planejamento tributário que, constantemente, deve buscar reduzir, de forma legal, a carga tributária do negócio.
Lembrando que um planejamento tributário eficiente ajuda a empresa a se beneficiar de incentivos fiscais, evita multas e pagamentos desnecessários de tributos.
Proteção contra crises
A pandemia mostrou que situações externas podem comprometer o pleno funcionamento e os resultados de um negócio.
Isso reforça a necessidade de as empresas estarem preparadas, principalmente financeiramente, para enfrentar situações adversas.
Assim sendo, companhias que têm uma gestão financeira eficiente e contam com uma reserva financeira mais robusta tendem a sobreviver melhor às crises (como instabilidade econômica, por exemplo).
Por outro lado, empresas sem gestão financeira e sem reservas tendem a falir diante de períodos de recessão.
Como a falta de gestão financeira pode prejudicar sua empresa?
No tópico anterior, vimos como é importante manter uma gestão financeira de qualidade na empresa.
Agora chegou o momento de fazer o oposto: apresentar os principais prejuízos causados pela falta da gestão financeira.
Afetando a saúde financeira do negócio
Se as contas a pagar e a receber estiverem desorganizadas, certamente a saúde financeira do empreendimento irá sofrer sérias consequências.
Isso porque, sem um sério controle do fluxo de caixa, o dinheiro da empresa fica mais vulnerável a juros e multas que recaem sobre impostos, folhas de pagamento, contas de água, luz, aluguel etc.
Misturando contas pessoais com as da empresa
Esse erro é mais comum do que se imagina. Gestores iniciantes principalmente tendem a fazer a movimentação do caixa empresarial na conta financeira pessoal.
Porém isso pode ser uma armadilha, pois, quando essas contas são misturadas, o controle do fluxo de caixa pode ser comprometido.
Afinal de contas, em determinado momento, pode-se ficar em dúvida sobre a procedência ou até mesmo sobre o encaminhamento de uma quantia, por exemplo.
Expondo a empresa a juros cada vez maiores
Para uma empresa operar com o máximo potencial, ela precisa contar com bons parceiros de negócio (fornecedores, investidores, instituições financeiras etc.)
E, se não houver uma gestão financeira eficiente, a companhia coloca esses parceiros em risco; como consequência, ela fica sujeita a juros e taxas mais elevados.
Soma-se a isso esta outra ocorrência: além de a empresa ter de arcar com os empréstimos e as dívidas contraídas — o que compromete o caixa do negócio —, ela não terá acesso fácil a crédito no futuro, justamente devido ao histórico de desorganização financeira.
Submetendo a empresa ao pagamento de mais impostos
Será que a sua empresa está pagando mais impostos do que deveria? No Brasil, muitas organizações pagam mais tributos do que o necessário, como mostra matéria da Forbes.
Para não cair nessa cilada, é importante saber que, de maneira lícita, é possível pagar menos impostos.
A chamada “elisão fiscal” garante a legitimidade do pagamento de menos impostos por parte das empresas.
Trata-se do planejamento que tem como objetivo diminuir a carga tributária a ser paga por um empreendimento, utilizando-se de meios legais e/ou movimentações contábeis.
Como otimizar a gestão financeira do seu negócio?
Falar sobre conceito é muito mais fácil do que aplicá-lo na prática, não é mesmo? Por isso, listamos para você algumas simples ações que podem ajudar a melhorar a gestão financeira na sua organização.
Faça o controle do fluxo de caixa
O primeiro passo para uma gestão financeira de qualidade é controlar de perto o fluxo de caixa.
Pois somente agindo assim é que será possível acompanhar com precisão todas as receitas e despesas do negócio.
Além do mais, controlando o fluxo de caixa, consegue-se prever, organizar e monitorar todas as entradas e saídas e também agilizar tomadas de decisão em casos de sobra ou falta de caixa.
O controle do fluxo de caixa é que vai mostrar os ganhos reais da empresa — e se eles são suficientes para cobrir todos os gastos ou se a companhia está operando com aperto financeiro.
É importante destacar que apenas acompanhar as entradas e saídas do momento presente não é suficiente.
É imprescindível fazer a projeção do fluxo de caixa, antevendo o desempenho da marca nos próximos meses e planejando ações pertinentes a essa expectativa.
Planeje
Um planejamento financeiro estratégico é vital para a empresa organizar as demandas internas, elegendo prioridades e estruturando os recursos necessários para resolvê-las.
Levando isso em conta, saiba exatamente quais são as missões e os objetivos da empresa e entenda aonde ela quer chegar e o que é necessário para que isso aconteça.
O planejamento estratégico deve envolver todas as áreas da empresa e, nesse planejamento, devem ser traçados os planos, as formas de alcançar os objetivos desejados e os gastos e prazos necessários para isso.
É importante que a empresa pense em seu orçamento anual e defina o que pode investir em cada setor.
No planejamento financeiro da sua empresa, é preciso abordar as seguintes questões:
- Definição da atual situação financeira do negócio;
- Descrição das metas empresariais (ex.: reduzir 5% dos custos fixos; aumentar 15% dos lucros; zerar dívida de empréstimo etc.);
- Simulação de possíveis cenários (ex.: se aumentar a concorrência no nicho de atuação, o que fazer?);
- Elaboração de novas estratégias (ex.: rever a precificação de algum serviço, enxugar gastos);
- Criação de um cronograma detalhado: quais são as prioridades da empresa? Quem ficará responsável por desempenhar cada função?
- Utilização de métricas de desempenho: servirão para analisar se o planejamento está sendo executado de forma verdadeiramente eficiente.
No planejamento financeiro, é importante anexar o plano de contas, que é um documento em que são classificadas as despesas e receitas de cada área do negócio.
Nesse documento, vale a pena abordar os seguintes tópicos:
- Despesas operacionais;
- Recebimento de vendas;
- Tributos;
- Comissões;
- Salários;
- Pró-labore
Defina metas
O setor financeiro não serve apenas para registrar entrada e saída de recursos da companhia, por isso, defina metas para a área.
Pense o seguinte: quais são os objetivos empresariais relacionados à saúde financeira do negócio?
Essas metas devem ser estruturadas de acordo com os objetivos estratégicos da companhia.
Vale ressaltar que as metas devem ser realistas e estimular os colaboradores. Além disso, defina prazos e analise os resultados a cada objetivo.
Podemos citar algumas metas viáveis, como percentual de redução de custos e desperdícios, aumento de renda, aumento de disponibilidade financeira para emergências, entre outros.
Controle o estoque
Não é novidade dizer que o estoque é um ativo importantíssimo da empresa. Portanto, ele deve ser tratado com prioridade máxima na gestão financeira.
Nesse sentido, é preciso controlar os produtos em estoque, de maneira que eles atendam as demandas empresariais de forma satisfatória, isto é, sem excesso nem falta.
Controlando corretamente as entradas e saídas do estoque, fica mais fácil prever as necessidades de compras, diminuir as perdas — seja por furtos ou prazo de validade expirando.
Esse controle adequado também facilita a negociação de preços e prazos de entregas com os fornecedores.
Utilize indicadores de desempenho
Para avaliar qualquer área de uma empresa, é necessário utilizar indicadores de desempenho, não é mesmo? Na gestão financeira não seria diferente.
Confira abaixo os principais KPIs que você deve aplicar para garantir a saúde financeira do seu negócio!
- Faturamento: corresponde à soma de todos os valores resultantes das vendas de produtos e/ou serviços;
- Lucro líquido: diz respeito ao dinheiro que o empreendedor embolsa, ou seja, é a receita total menos os custos fixos e variáveis;
- Liquidez corrente: refere-se ao potencial de a empresa arcar com as obrigações que tem no curto prazo;
- Margem de lucro: define a lucratividade da empresa; é a porcentagem adicionada aos custos totais de produtos e serviços;
- Break Even Point: o “ponto de equilíbrio” refere-se ao momento em que toda a receita da empresa é exatamente igual à soma dos custos e das despesas do negócio;
O BEP é quando a empresa chega no zero a zero, isto é, não apresenta lucros nem prejuízos, mas está pronta para começar a lucrar.
- Margem de contribuição: é o ganho bruto sobre as vendas, ou seja, é tudo que sobra depois de pagar o custo de produção e os tributos sobre produtos e serviços.
Busque novas fontes de receita
Estude a possibilidade de aproveitar a estrutura da sua empresa e o relacionamento com o público-alvo da companhia para gerar novas fontes de receita.
Imagine, por exemplo, uma pizzaria com um bom espaço para o público consumir as pizzas no local só funcionar aos fins de semana.
Nos dias “ociosos”, é possível disponibilizar outro tipo de cardápio ali, certo? Massas seriam uma boa pedida e não fugiriam à proposta do segmento.
Essa atitude fará com que o negócio não dependa apenas de um produto ou serviço, o que evita perda financeira em períodos de dificuldade e estimula a estabilidade financeira.
Garanta o compliance
Quais são as regulamentações que devem ser cumpridas para que a empresa funcione cem por cento dentro da lei?
Com relação ao seu segmento de atuação, que diretrizes precisam ser seguidas, de forma que a empresa fique quite com os órgãos aos quais deve prestar conta?
Para dar conta dessas demandas, é imprescindível treinar um colaborador ou contratar uma consultoria externa para garantir que a empresa se mantenha em conformidade com as leis que abrangem seu segmento de atuação.
Invista em tecnologia
Não é preciso sofrer com cálculos e diversas tarefas em muitos setores quando se pode contar com o auxílio rápido e prático da tecnologia.
Ao mexer com finanças, pequenos erros de falta de atenção dos colaboradores podem ser cruciais.
Por isso, ter um sistema que ajude é essencial e deixa as informações mais fáceis de serem localizadas e com maior transparência.
Os softwares de automação, além de guardar dados, analisam resultados, simulam cenários e dão relatórios importantes, poupando o tempo do gestor e dando novos direcionamentos de negócios.
Esses sistemas permitem também acompanhar o fluxo de caixa em tempo real e integrar o setor financeiro às vendas e à contabilidade, por exemplo.
A propósito, a AM3 Soluções oferece a tecnologia de que sua empresa precisa para fazer uma gestão financeira eficiente.
Com ela, é possível ter controle total das receitas, despesas (fixas e variáveis), das folha de pagamento, além de obter o fluxo de caixa com rapidez e precisão.
Bom, ao longo deste guia, vimos que contar com uma gestão financeira é essencial para gerir um negócio, aumentar o controle e mudar o foco para o que realmente é importante no seu planejamento.
Ao saber exatamente com o que se gasta e o que é possível ser reduzido, é mais fácil prever cenários e investir corretamente no crescimento do negócio.
Cuidar das finanças do negócio é essencial para definir quanto tempo ele ficará no mercado e o quanto ele será lucrativo.
E você, o que tem feito para cuidar de suas finanças? Agora que você sabe um pouco mais sobre o que é gestão financeira, aproveite para conhecer nossas soluções, amigo leitor. Até breve!
cê sabe um pouco mais sobre o que é gestão financeira, aproveite e conheça mais de nossas soluções que podem otimizar seu negócio!